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- 索??引??號(hào)：
- 00248413-3-2015-00012
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- 分???????類(lèi)：
- 外匯檢查與法律適用??管理信息??各類(lèi)社會(huì)公眾
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- 來(lái)???????源：
- 國(guó)家外匯管理局浙江省分局
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- 發(fā)布日期：
- 2015-03-10
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- 名???????稱：
- 非法買(mǎi)賣(mài)外匯難逃法網(wǎng)
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- 文???????號(hào)：
非法買(mǎi)賣(mài)外匯案件最為外匯管理部門(mén)監(jiān)管的重點(diǎn)，往往存在非法經(jīng)營(yíng)時(shí)間長(zhǎng)、金額大、幣種多、交易復(fù)雜且呈現(xiàn)“家族式”交易的經(jīng)營(yíng)特征。近年來(lái)，外匯局與公安部門(mén)在案件偵辦過(guò)程中充分運(yùn)用高科技手段，通過(guò)深入細(xì)致的內(nèi)查外調(diào)，使違規(guī)主體得到應(yīng)有的懲罰，極大地震懾了類(lèi)似違規(guī)主體。
一、案件簡(jiǎn)介
浙江某著名僑鄉(xiāng)，在外經(jīng)商打工的遍布世界各地，個(gè)人跨境往來(lái)頻繁，本外幣兌換交易活躍。2012年5月初，有人向公安局反映，發(fā)現(xiàn)某銀行門(mén)口有“黃?！遍L(zhǎng)期蹲點(diǎn)，要求予以調(diào)查。公安局立即對(duì)銀行周邊環(huán)境進(jìn)行觀察并確認(rèn)情況屬實(shí)，于是通過(guò)認(rèn)真排查迅速鎖定主要犯罪嫌疑人王某，并于2012年5月立案?jìng)刹?。面?duì)非法交易時(shí)間跨度長(zhǎng)，交易金額大、幣種繁多、匯率牌價(jià)24小時(shí)變動(dòng)等重重困難，公安局在外匯局的協(xié)助下取得突破性進(jìn)展，案件最終水落石出。
原來(lái)，自2006年4月至2012年6月，15位“黃牛”看到外匯匯率的波幅較大，就以相對(duì)較低價(jià)位大量吸收散客、親戚、朋友的外匯，再以相對(duì)較高的價(jià)位出售給有需要外匯的散客，從中賺取匯率差，每100美元大約賺取人民幣利潤(rùn)0.2元至1元。另外，有1家企業(yè)和2位個(gè)人從“黃牛”處購(gòu)買(mǎi)或賣(mài)出外匯數(shù)額較大。該系列案件涉案金額達(dá)三千余萬(wàn)美元。
反觀此案，具有以下特點(diǎn)：
一是非法經(jīng)營(yíng)時(shí)間長(zhǎng)、金額大、幣種與交易對(duì)象多。該案大部分犯罪嫌疑人長(zhǎng)期從事非法外匯買(mǎi)賣(mài)，部分涉案人員從2006年起開(kāi)始從事非法經(jīng)營(yíng)行為，交易金額折合美元約三千余萬(wàn)美元，涉及幣種主要為美元和歐元，另有零散交易的英鎊、港元、日元、加元、澳元、韓元、泰銖、羅馬尼亞幣等多種幣種。其交易的對(duì)象多數(shù)為散客，多達(dá)上千人，且多數(shù)為一次性交易。
二是外匯資金來(lái)源及去向分散。本案犯罪嫌疑人的外匯資金來(lái)源主要是當(dāng)?shù)厣⒖?。由于其交易價(jià)格高于銀行結(jié)匯價(jià)格，故一些持有外幣現(xiàn)鈔的華僑及其親屬愿意將外匯賣(mài)給他們。交易對(duì)象還包括當(dāng)?shù)仄髽I(yè)和個(gè)人等，購(gòu)匯的企業(yè)和個(gè)人主要用于到國(guó)外參展、公務(wù)出差和旅游等用途。
三是利用直系親屬個(gè)人賬戶。目前外匯法規(guī)對(duì)個(gè)人項(xiàng)下外匯存取及劃轉(zhuǎn)存在諸多限制，犯罪嫌疑人為方便交易，利用其親友開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶供其使用。以陳某為例，以其父母和妻子等直系親屬的名義開(kāi)立多個(gè)外匯賬戶，用于其非法經(jīng)營(yíng)的外匯存取。
四是呈現(xiàn)“家族式”經(jīng)營(yíng)特征。與民營(yíng)企業(yè)“家族式”經(jīng)營(yíng)特征類(lèi)似，一些地區(qū)的非法買(mǎi)賣(mài)外匯也形成了家族共同經(jīng)營(yíng)的模式。該系列案件中，發(fā)現(xiàn)多個(gè)親戚間相互合作，共同開(kāi)展非法買(mǎi)賣(mài)外匯的案例。丁某與其妻方某雇傭其侄女黃某一起從事非法買(mǎi)賣(mài)外匯，由黃某保管用于外匯交易的銀行卡、填寫(xiě)銀行卡單子和資金劃轉(zhuǎn)；主犯王某與其母親尤某、其妻王某均共同從事非法買(mǎi)賣(mài)外匯；另一嫌疑人張某，其丈夫因從事非法買(mǎi)賣(mài)外匯已于2013年在另一個(gè)案件中被外匯局處罰。
通過(guò)外匯局和公安機(jī)關(guān)的緊密協(xié)作，2013年11月1日，人民法院按情節(jié)輕重對(duì)上述15名涉案人員分別判處有期徒刑，共處罰金279萬(wàn)元。外匯局也對(duì)1家涉案企業(yè)和2名個(gè)人進(jìn)行了行政處罰。
二、啟示
一、涉匯主體要有合法合規(guī)意識(shí)。根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理騙購(gòu)?fù)鈪R、非法買(mǎi)賣(mài)外匯刑事案件具體應(yīng)用法律若干問(wèn)題的解釋》的規(guī)定，企業(yè)和個(gè)人在外匯指定銀行和中國(guó)外匯交易中心及其分中心以外買(mǎi)賣(mài)外匯，擾亂金融市場(chǎng)秩序，非法買(mǎi)賣(mài)外匯二十萬(wàn)美元以上的構(gòu)成非法經(jīng)營(yíng)罪。因此，凡個(gè)人境外合法收入，盡量匯款入境，確需攜帶外幣現(xiàn)鈔的，應(yīng)向海關(guān)如實(shí)申報(bào)，憑入境申報(bào)單在銀行辦理外匯現(xiàn)鈔入賬手續(xù)，切莫貪圖一時(shí)方便，隨意將外匯賣(mài)給其他企業(yè)和個(gè)人，成為非法買(mǎi)賣(mài)外匯的資金提供者。
二、銀行真實(shí)性審核需盡職。銀行作為外匯業(yè)務(wù)的主要審核、操作部門(mén)，在認(rèn)真審核表面真實(shí)性的同時(shí)，要充分了解自己的客戶，對(duì)異常資金交易要及時(shí)掌握，耐心勸導(dǎo)、監(jiān)督客戶嚴(yán)格按外管管理規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，受理大額外匯收支和人民幣的需要引起高度重視，切莫無(wú)意中成為私自買(mǎi)賣(mài)外匯的幫手，一旦發(fā)現(xiàn)客戶違規(guī)，要及時(shí)向?qū)俚赝鈪R管理部門(mén)報(bào)告。
三、家庭要有社會(huì)擔(dān)當(dāng)。家庭是社會(huì)的細(xì)胞，謀求家庭物質(zhì)生活的改善，多多賺錢(qián)，本無(wú)可厚非，但要守住法律道德底線，要合理合法。像本案中，15個(gè)人被判刑，其中有夫妻、母子、兄妹。他（她）們就是因?yàn)閺氖路欠ń?jīng)營(yíng)，將在監(jiān)獄中度過(guò)幾年。這樣既毀了自己也毀了家庭，確需引以為戒。
