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- 索??引??號(hào)：
- K1905110-2-2016-00113
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- 分???????類：
- 國際收支統(tǒng)計(jì)與結(jié)售匯管理??通知??各類社會(huì)公眾
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局廈門市分局
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- 發(fā)布日期：
- 2016-05-19
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- 名???????稱：
- 關(guān)于銀行代客遠(yuǎn)期結(jié)匯差額交割統(tǒng)計(jì)的說明
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- 文???????號(hào)：
《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易投資便利化完善真實(shí)性審核的通知》（匯發(fā)〔2016〕7號(hào)）第二條提出豐富遠(yuǎn)期結(jié)匯交割方式，現(xiàn)就銀行對(duì)客戶辦理差額結(jié)算遠(yuǎn)期結(jié)匯業(yè)務(wù)所涉統(tǒng)計(jì)問題說明如下：
一、遠(yuǎn)期結(jié)匯差額結(jié)算到期履約不納入《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)〔2006〕42號(hào)）中《銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)月（旬）報(bào)表》的遠(yuǎn)期結(jié)售匯履約/期權(quán)行權(quán)統(tǒng)計(jì)。
二、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表及報(bào)送方式的通知》（匯綜發(fā)〔2012〕152號(hào)）附表1《對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)表》中，遠(yuǎn)期結(jié)匯差額結(jié)算的統(tǒng)計(jì)視同反向平倉處理，具體參照上表附注3。
三、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于調(diào)整銀行結(jié)售匯綜合頭寸統(tǒng)計(jì)報(bào)表及報(bào)送方式的通知》（匯綜發(fā)[2012]129號(hào)）附表1《銀行結(jié)售匯綜合頭寸日?qǐng)?bào)表》中，遠(yuǎn)期結(jié)匯差額結(jié)算視同反向平倉處理，即以負(fù)值計(jì)入“當(dāng)日對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯簽約”—“結(jié)匯/買入”，“當(dāng)日末對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯累計(jì)未到期”相應(yīng)減少對(duì)應(yīng)金額），但不計(jì)入“當(dāng)日對(duì)客戶遠(yuǎn)期結(jié)售匯履約及期權(quán)行權(quán)”。
請(qǐng)各行做好結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)工作。目前總局正研究完善銀行代客衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)報(bào)表，后續(xù)如有調(diào)整另行通知。
