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- 索??引??號(hào)：
- 00021891-5-2017-00128
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- 分???????類：
- 外匯檢查與法律適用??各類社會(huì)公眾
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- 來(lái)???????源：
- 國(guó)家外匯管理局河北省分局
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- 發(fā)布日期：
- 2017-05-15
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- 名???????稱：
- 外匯違規(guī)案例：GL鋼鐵有限公司擅自改變結(jié)匯資金用途案
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- 文???????號(hào)：
一、 案情簡(jiǎn)介
2012年8月22日，GL鋼鐵有限公司（以下簡(jiǎn)稱GL鋼鐵公司）收到某銀行（香港）有限公司短期借款1筆，金額3.1億港元。
二、定性和處罰
GL鋼鐵公司擅自改變結(jié)匯資金用途的行為，違反了《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）第二十三條：“資本項(xiàng)目外匯及結(jié)匯資金，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)主管部門及外匯管理機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的用途使用”的規(guī)定，屬于擅自改變結(jié)匯資金用途的違規(guī)行為。
依據(jù)《中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例》（中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第532號(hào)）第四十四條：“違反規(guī)定，擅自改變外匯或者結(jié)匯資金用途的，由外匯管理機(jī)關(guān)責(zé)令改正，沒(méi)收違法所得，處違法金額30%以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款”的規(guī)定，當(dāng)?shù)赝鈪R管理機(jī)關(guān)依法對(duì)GL鋼鐵公司作出行政處罰。
