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- 索??引??號：
- 00021891-5-2015-00298
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- 分???????類：
- 各類社會公眾??資本項目管理
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- 來???????源：
- 國家外匯管理局河北省分局
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- 發布日期：
- 2015-12-29
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- 名???????稱：
- 外匯知識問答：如何理解36號文第四條第二款規定,結匯資金如何保留？
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- 文???????號：
外匯知識問答：如何理解36號文第四條第二款規定,結匯資金如何保留？
《國家外匯管理局關于印發<跨國公司外匯資金集中運營管理規定>的通知》（匯發[2015]36號）第四條第二款規定：境內銀行通過國際外匯資金主賬戶吸收的存款，可在前六個月日均存款余額的10%比例范圍內結售匯，相關頭寸納入銀行結售匯綜合頭寸管理。
首先，銀行為客戶辦理該款規定的業務，應當先建立完善的內控制度、必要的技術手段等，確保業務符合該款要求，不超過規定比例。
其次，該款規定的“10%比例范圍”是總量規模控制要求，不重復計算作為基數的存款余額。新增存款余額可計入該規模。
再次，該款規定的“結售匯”主要是指結匯，購匯資金來源限于該賬戶之前結匯資金，但結匯和購匯金額之和不得超過規定的比例范圍。相關結匯資金不得用于境內，通過開立國際資金主賬戶子賬戶等方式封閉運作。銀行辦理此項業務應按照“了解客戶”、“了解業務”、“盡職審查”以及實需原則等審核交易真實性。
最后，該款規定的結售匯業務應當嚴格納入結售匯綜合頭寸管理，使用境內外匯市場價格。
